世界最年輕億萬富豪盡然是中國女孩

释毅 2016-07-21 投訴

世界最年輕億萬富豪盡然是中國女孩

圖為紀凱婷。

24歲的中國女孩紀凱婷是當前全球富豪榜上最年輕的富豪,成功取代了Facebook聯合創始人達斯汀·莫斯科維茨。雖說她是地球上最年輕的億萬富豪,但人們對這位24歲的姑娘知之甚少。

世界最年輕億萬富豪盡然是中國女孩

圖為紀凱婷。

據悉,紀凱婷是在港上市的龍光地產董事局主席兼執行長紀海鵬的女兒,龍光地產專注於在中國開發中高端住宅市場,總部位於深圳。紀凱婷為龍光地產非執行董事,但通過不同的公司及家族信託持有龍光地產85%的股權,身家合計約13億美元,傲視一切白富美。

世界最年輕億萬富豪盡然是中國女孩

圖為紀凱婷。

2014年10月20日發布的《2014胡潤女富豪榜》顯示,碧桂園楊惠妍以440億元的財富蟬聯中國「女首富」寶座,陳麗華和張茵分別以400億元和290億元的財富居女富豪榜第二位和第三位。這是胡潤研究院連續第九次發布「胡潤女富豪榜」前50位名單。

據悉,今年上榜的女富豪平均年齡48歲,與去年持平。除了楊惠妍、劉暢這類繼承父輩資產的「80後」外,最引人注意的當屬深圳龍光地產的紀凱婷,她是今年唯一上榜的「90後」。

胡潤表示,中國女企業家仍然是全球獲得成功最大的女企業家,覆蓋行業是地產和金融投資。其中,從事房地產行業的人數仍然最多,達到28%,同比增加3%;金融與投資以14%位居第二,同比減少4%;製造業以11%位居第三,同比增加2%。食品與飲料、服裝行業表現較好,零售、能源和建築行業有所下降。

世界最年輕億萬富豪盡然是中國女孩

圖為紀凱婷。

24歲的中國女孩紀凱婷是當前全球富豪榜上最年輕的富豪,成功取代了Facebook聯合創始人達斯汀·莫斯科維茨。雖說她是地球上最年輕的億萬富豪,但人們對這位24歲的姑娘知之甚少。

據悉,紀凱婷是在港上市的龍光地產董事局主席兼執行長紀海鵬的女兒,龍光地產專注於在中國開發中高端住宅市場,總部位於深圳。紀凱婷為龍光地產非執行董事,但通過不同的公司及家族信託持有龍光地產85%的股權,身家合計約13億美元,傲視一切白富美。

世界最年輕億萬富豪盡然是中國女孩

圖為紀凱婷。

24歲的中國女孩紀凱婷是當前全球富豪榜上最年輕的富豪,成功取代了Facebook聯合創始人達斯汀·莫斯科維茨。雖說她是地球上最年輕的億萬富豪,但人們對這位24歲的姑娘知之甚少。

據悉,紀凱婷是在港上市的龍光地產董事局主席兼執行長紀海鵬的女兒,龍光地產專注於在中國開發中高端住宅市場,總部位於深圳。紀凱婷為龍光地產非執行董事,但通過不同的公司及家族信託持有龍光地產85%的股權,身家合計約13億美元,傲視一切白富美。

紀氏家族為何不選擇直接持股的方式控制龍光地產,而是透過家族信託的方式來達到財富延續的目的,同時,紀氏家族的家族信託項目又是如何運作的呢?

解密家族信託:90後女富豪紀凱婷80億財富運作軌跡

10月底,90後女孩紀凱婷因80億元身家登陸胡潤富豪榜,而迅速成為輿論聚焦熱點。

紀凱婷不僅是15位新上榜的富豪之一,同時也是上榜中最年輕的女富豪。此外,年僅24歲的她還取代了facebook聯合創始人達斯汀·莫斯科維茨,成為福布斯最年輕富豪。

紀凱婷的父親是龍光地產董事長紀海鵬,而正是紀凱婷透過多家公司和家族信託,持有龍光地產85%股份,成為了龍光地產第一大股東。

紀氏家族為何不選擇直接持股的方式控制龍光地產,而是透過家族信託的方式來達到財富延續的目的?同時,紀氏家族的家族信託項目又是如何運作的呢?

「設立家族信託,不僅可以有效避稅,隔離風險,保障或是增值財富;更重要的是,創始人可以通過在信託契約中附上特殊條款來約束家族信託受益人的行為,以其所希望的形式竭力維持家族的長盛不衰。」上海一家私募負責人在接受時代周報記者採訪時表示。

與國外的成熟市場相比,目前國內家族信託產業的發展仍處萌芽階段,但隨著富裕階層的增加,潛力巨大,未來空間值得期許。

多層離岸信託控股龍光

據龍光地產招股說明書信息顯示,龍光地產控股於2010年5月14日在英屬蓋曼群島註冊成立。

成立當天,由Codan Trust Company(Cayman) Limited認購1股並轉讓給紀凱婷,其後兩年,2012年11月2日,再發行999股,其中向紀凱婷配發939股,向龍禧、高潤及興匯三家投資公司各 配發20股。而上述三家公司均在英屬維京群島註冊成立,並由紀凱婷全資擁有,也就是說,彼時紀凱婷擁有龍光地產控股的全部已發行股本。

上市前夕,2013年10月31日,紀凱婷分別以零代價向龍禧、高潤及興匯分別轉讓80股、30股及30股;其後,英屬維京群島控股公司以零代價收 購剩餘股本。收購完成後,英屬維京群島控股公司、龍禧、高潤及興匯分別持有龍光地產控股已發行股本的80%、10%、5%、5%。至此,紀凱婷通過上述公 司間接持股已發行的全部股本。

而家族信託的部分,招股說明書中亦披露了部分細節。2013年4月16日,由紀凱婷在英屬維京群島註冊成立英屬維京群島控股公司Junxi Investments Limited,而紀凱婷持有該控股公司100%股權。

2013年5月15日,紀凱婷通過在根西島註冊成立的信託公司Kei Family United Limited,成立了一項家族信託。2013年5月15日,該信託公司收購英屬維京群島控股公司的全部權益。信託公司是一家由Brock Nominees Limited及Tenby Nominees Limited各自擁有50%股權的公司,而其代表於根西島註冊成立的公司Credit Suisee Trust Limited(為家族信託的受託人)持有信託公司的股份。家族信託的受益人包括紀凱婷及其家庭成員(不包括紀女士的父親紀海鵬)。

也就是說,紀凱婷為家族信託的託管人及受益人,該信託的設立是為持有紀凱婷及其家庭成員(不包括紀海鵬)於上市公司的權益。家族信託擁有信託公司的全部權益,而信託公司則持有英屬維京群島控股公司的全部權益。

上海一家信託公司經理向時代周報記者表示,「這是一個典型的設立兩層離岸公司的構架,信託公司是第一層離岸公司的控股方,子女是第二層離岸公司的股東。在財產全部轉入信託以後,從法律上講,這部分財產的法定所有權被轉移到了受託人的名下,同時子女又是信託的受益人」。

信託公司作為第一層離岸公司的控股方,既符合信託公司作為受託人持有並保管相應資產的法律規定,又避免了參與公司日常經營決策。

上述人士指出,在紀凱婷這宗案例中,「紀凱婷通過多家公司和家族信託持有了龍光地產85%的股份,是龍光地產的最終股東,同時聲明全權委託父親紀海鵬管理這部分股權,也就是說,紀海鵬將資產轉移給紀凱婷實現了財富傳承的同時,仍然可對龍光地產進行有效控制。」

上述人士還表示,「目前將上市公司資產裝入離岸信託公司,再由公司實際控制人控制離岸信託公司的方法,在H股還是比較普遍的。這樣做的好處很多,可以合理避稅、有效分配傳承財產、隔離風險等等」 。

華人首富李嘉誠就將這一功能用到了極致。李嘉誠設立了多個家族信託基金,分別持有旗下公司的股份,並指定其妻子及子女為受益人。通過家族信託基金持有公司股份,使得李超人即使年賺60 多億港元(7.7559, 0.0005, 0.01%),也可以通過合理避稅繳納零元所得稅。

香港中文大學經濟金融研究所所長范博宏長期關注家族企業治理,並調研過香港所有的上市公司,他向時代周報記者指出:「在過去的二三十年里,大約有150 家企業使用信託的方式持有上市公司股份。保守估計,全香港超過半數家族企業使用了信託來持有資產。」

國內家族信託難行?

雖然家族信託是香港以及海外豪門常用的財富傳承手段,但在內地的起步則可謂姍姍來遲。

與父輩相比,國內富二代普遍在海外接受教育,不少人並不願意接手家族產業,而即使願意接班的二代們也大多有著與父輩們截然不同的價值觀和經營理念。 在這種情況下,父輩們對家族財富和企業傳承的安排就顯得尤為重要。相較於國外數百年的發展,國內的家族信託業務還處於初級階段,而從去年開始,國內機構陸 續推出了家族信託業務。

2013 年年初,平安信託率先在業內推出首款家族信託產品。同年5月,招行私人銀行正式簽約首單財富傳承家族信託。

家族信託基金的所得收益分為一定比例的定期與最終分配兩種形式,設立的信託主要為現金資產,藉此信託基金形式妥善安排傳承其財富。

不過,這樣的信託卻被一些業內人士質疑為「偽家族信託」,「國內的幾個例子其實還是投資性的信託產品,只是門檻更高,周期更長,和國外真正的家族信 托相比還是有很大差別。」上述信託經理介紹,真正的家族信託涉及到財產權剝離的部分,即信託財產所有權和收益權是分離的,但國內的高凈值客戶對此卻有極大 顧慮。

此外,「成立信託來管理家族財富在國內由於牌照限制還做不到。」上述人士稱。

國泰君安一位分析師向時代周報記者表示,「信託本來的意思是『我信任你,我把錢交給你來投資,你按約定給我收益』,但目前主流的信託都是類似基金的融資類產品,簡單說就是融資方找到信託公司,然後,信託公司把融資方的項目包裝成產品賣給客戶,是一種『反向信託』。」

另外,雖然家族信託的需求日益顯現,對一些高端客戶來說,卻似乎並不迫切。

「國外家族信託很重要的一個方面是避稅功能,但在國內,目前不徵收遺產稅,而信託稅收制度也不健全。如果以後遺產稅開徵,那麼家族信託很可能會迎來一個爆髮式增長。」上述分析師指出。

而一位上海信託人士則持不同意見,他向時代周報記者指出「關鍵不在於是否開徵遺產稅,而是信託公司是否能獲得高凈值客戶的信任,信任到可以託付身後 事。雖然信託公司長期服務於高凈值客戶,也有良好的口碑,但國內的信託主要還是融資類業務,而不是資產管理類,從業人員也缺乏相關的經驗,再加上門檻高周 期長,這些問題都成為高凈值客戶的顧慮。」

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